مغایرت گیری خزانه و حسابداری در آرپا
مغایرتگیری خزانه و حسابداری در آرپا از وظایف مهم حسابداران است که بهواسطه یکپارچگی این نرمافزار، اهمیت بیشتری پیدا میکند. وجود مغایرت بین زیرسیستمها معمولاً ناشی از اشکالات ثبت اطلاعات است. در این مقاله، ارتباط زیرسیستمهای حسابداری و خزانهداری، عوامل ایجاد مغایرت و نحوه مغایرت گیری خزانه و حسابداری را بررسی میکنیم.
ارتباط بین زیرسیستم خزانهداری و حسابداری
جهت درک بهتر اهمیت مغایرت گیری خزانه و حسابداری در آرپا باید بدانید که نرمافزار آرپا یک سیستم جامع و یکپارچه است. این ویژگی به کاربران اجازه میدهد تا با ثبت اطلاعات در زیرسیستمهای مختلف، بلافاصله به سند حسابداری مرتبط دسترسی داشته باشند.
برای مثال، هنگام ثبت برگههای دریافت، پرداخت یا انتقال وجوه در زیرسیستم خزانهداری، سند حسابداری آن بهصورت لحظهای صادر میشود و تأثیر آن در گزارش مرور حسابها قابل مشاهده است.
بررسی و مقایسه گزارشهای خزانهداری و حسابداری
گزارشهای خزانهداری
در زیرسیستم خزانهداری، گزارشهایی متنوع مانند گزارش موجودی و گردش حسابهای خزانهداری در اختیار کاربران قرار دارد. این گزارشها به بررسی گردش حسابهای بانکی، تنخواهها و صندوقهای شرکت کمک میکنند.
مقایسه گزارشها
مانده نهایی هر حساب بانکی در گزارش موجودی و گردش حسابهای خزانهداری باید با مانده انتهای دوره در گزارش مرور حسابها برای حساب موجودی ریالی نزد بانک و مراکز مرتبط یکسان باشد. عدم تطابق این اعداد نشاندهنده وجود مغایرت بین دو زیرسیستم است.
عوامل ایجاد مغایرت بین خزانهداری و حسابداری
صدور سند دستی حسابهای خزانهداری در حسابداری
یکی از دلایل رایج ایجاد مغایرت، صدور سند دستی موجودی ریالی نزد بانک، صندوق یا تنخواهگردان در زیرسیستم حسابداری است. اگر این گردشها بدون ثبت در زیرسیستم خزانهداری انجام شود، مغایرت ایجاد خواهد شد.
لینک اشتباه حسابها در زمان معرفی
در زمان تعریف حسابهای بانکی یا تنخواه، اگر لینک اشتباهی به حسابها و مراکز مرتبط اختصاص داده شود، مغایرت ایجاد میشود. برای پیشگیری، باید لینکدهی حسابها با دقت بررسی شود. جهت اطلاعات بیشتر، به مقالات مرتبط با “معرفی حسابهای بانکی” و “معرفی حسابهای تنخواه” مراجعه کنید.
نحوه شناسایی و مغایرت گیری خزانه و حسابداری در آرپا
برای رفع مغایرت، مراحل زیر را انجام دهید:
گزارشگیری از مرور حسابها
گزارش مرور حسابها در زیرسیستم حسابداری را باز کرده و حساب موجودی ریالی نزد بانک را انتخاب کنید. سپس بروی مراکز مرتبط در قسمت پایین گزارش کلیک و حساب بانکی مورد نظر را انتخاب کنید. لازم بذکر است در شرکت هایی که به ازای هر حساب بانکی یه کد حساب حسابداری در زیر مجموعه موجودی نقد و بانک ایجاد و لینک داده شده است نیازی به انتخاب مراکز نمی باشد.
مقایسه با گزارشهای خزانهداری
گزارش موجودی و گردش حسابهای خزانهداری را در بازههای زمانی مختلف فیلتر کنید و با گزارش گردش حساب بانکی در مرور حساب در زیر سیستم حسابداری مقایسه کنید.
شناسایی روز مغایرت
تاریخ ایجاد مغایرت را با فیلتر کردن بازههای زمانی کوچکتر شناسایی کنید. سپس برگههای ثبتشده در آن روز را بررسی کرده و ایرادات را برطرف نمایید.
نتیجهگیری
بررسی مداوم موجودی حسابهای خزانهداری و رفع مغایرتها بین زیرسیستم خزانهداری و حسابداری، از وظایف اصلی حسابداران است. با استفاده از روشهای مطرحشده در این مقاله میتوانید مغایرت گیری خزانه و حسابداری در آرپا را انجام دهید. در صورت بروز هرگونه مشکل، از تیم پشتیبانی نرمافزار آرپا کمک بگیرید.